银行承兑汇票虽然具有信用高、流动性强等优势，但在实际使用中也存在一些不容忽视的缺点，尤其在风险控制、资金灵活性和操作成本方面。以下是其主要弊端：

一、信用风险依然存在，银行并非

尽管银行承兑汇票由银行承诺兑付，看似风险极低，但‌若承兑银行自身出现信用问题或破产，持票人仍面临无法兑付的风险‌。

虽然大型银行倒闭概率极低，但对于部分地方性中小银行签发的票据，其信用实力相对较弱，一旦发生经营危机，可能导致票据无法兑付。

📌 ‌特别提醒‌：选择承兑银行时应优先考虑国有大行或全国性股份制银行，避免接受资信不明的小银行票据。

二、存在伪造、变造及背书不连续的操作风险

‌假票风险‌：不法分子可能通过高科技手段伪造或变造票据，尤其是纸质汇票，若审查不严容易导致资金损失。

‌背书风险‌：票据在多次转让过程中可能出现背书不连续、印章不清或“一票多用”等情况，影响票据的合法性和兑付效力。

‌操作失误‌：企业财务人员若填写错误、遗漏签章或未及时提示付款，也可能导致票据权利丧失。

三、流动性受限，贴现难度受市场影响

虽然银行承兑汇票理论上可贴现变现，但‌在市场资金紧张或银行政策收紧时，贴现难度会显著增加‌。

部分中小企业持有的票据可能因承兑行级别较低、金额较小或剩余期限短而不被金融机构优先受理，造成资金周转困难。

此外，贴现需支付利息，增加了企业的实际融资成本，尤其在利率上升周期中，贴现成本可能大幅攀升。

四、依赖真实贸易背景，易被用于套利或违规融资

银行规定承兑汇票必须基于真实贸易背景，但现实中存在大量‌虚构合同、虚开增值税发票来套取银行信用‌的行为。

这种“融资性票据”虽未造成实际损失，但扰乱了金融秩序，一旦被监管查处，相关企业可能面临法律追责。

同时，银行若放松审查，可能导致信贷资金变相流入股市、房地产等禁止领域，增加系统性风险。

五、对企业资金形成隐性占用，影响现金流管理

对于收款方而言，即使收到银行承兑汇票，也‌无法立即获得现金‌，需等待到期兑付或承担贴现成本提前变现。

在供应链中，强势企业常利用此方式延长账期，导致上下游中小企业资金被长期占用，形成“‌货款拖欠‌”的实质。

这种“票据化欠款”虽有银行信用加持，但仍影响企业的短期资金调度能力。

六、手续费与保证金增加企业负担

开票企业通常需缴纳‌30%-50%的保证金‌，相当于冻结部分流动资金，降低了资金使用效率。

银行收取的手续费虽看似不高（一般为票面金额的0.05%-0.1%），但对于高频交易的企业而言，累积成本仍较可观。

若企业信用评级较低，还可能被要求追加抵押或提高保证金比例，进一步加重负担。

七、法律与监管风险仍存，纠纷处理复杂

尽管《票据法》对票据权利有保护，但在实际操作中仍存在法律空白或执行难题：

票据纠纷涉及多方主体，追索流程复杂，耗时较长。

若票据被法院冻结、止付或涉及刑事案件，持票人即使善意取得也可能暂时无法兑付。

“无因性”原则虽保护持票人，但也可能被滥用，成为非法资金流转的工具。